財政預算執行情況報告二

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各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會書面報告**縣**年財政預算執行情況和**年財政預算（草案），請予審議。并請各位政協委員提出意見。

一、**年預算執行情況

**年，全縣上下堅持以人為本、全面協調可持續的科學發展觀和構建社會主義和諧社會的戰略思想，經濟結構進一步優化、效率明顯提高，保持了平穩較快的發展態勢。在縣委的領導和縣人大的監督下，認真落實經濟社會發展的各項戰略決策，扎實開展保持共產黨員先進性教育活動，以增收節支夯實財力基礎，以健全財政職能保障公共需求，以深化改革提升管理效益，超額完成全年預算收支任務。

全縣財政收支執行情況?？h十四屆人大三次會議批準全縣**年財政收入預算16475萬元,縣十四屆人大常委會第二十次會議調整為20307萬元，實際完成21329萬元,為預算的105.0%，增長32.2%，剔除農業稅免征因素同口徑增長50.2%。

縣十四屆人大三次會議批準全縣**年財政支出預算35136萬元，縣十四屆人大常委會第二十次會議調整為47408萬元，實際完成53602萬元，為預算的113.1%，增長18.2%。

縣級財政收支執行情況（詳見附表一）?？h級預算收入由年初預算13503萬元，調整為16211萬元，實際完成16619萬元,為預算的123.0%，增長46.7%。其中：一般預算收入13552萬元,增長34.8%；基金預算收入3067萬元，增長1.4倍。一般預算收入中，工商稅收完成7066萬元，增長10.0%；農業兩稅248萬元,下降17.3%;非稅收入6238萬元，增長87.1%?？h級收入加上級補助減去上解支出和補助鄉鎮數，縣級財政支出37385萬元，增長22.7%。其中：一般預算支出33861萬元,增長17.7%；基金預算支出3524萬元,增長95.8%。一般預算支出中，生產建設性支出9687萬元，增長1.8%；公共性支出24174萬元，增長25.5%。

縣級收入超收408萬元。其中：工商稅短收54萬元，農業兩稅超收3萬元,非稅收入超收603萬元，基金預算收入短收144萬元。超收部分均按規定安排使用于相關支出,主要用于增加教科文經費、政法專項經費、市政投入和新增加人員支出。

**年縣級財政做到了收支平衡。財政決算數據在市財政決算批復前，數據會有一定變化，待市財政決算批復后，再向縣人大常委會報告。

**年，全縣財政預算執行的主要特點是：

（一）財政收入快速增長

全縣牢固樹立科學發展觀，充分發揮財政職能，安排工業園區建設資金1500萬元，從財政政策、資金和服務等方面支持經濟發展；安排資金150萬元，落實財稅優惠政策,營造公平、寬松的財稅環境，加大招商引資力度，增加新的稅源,做大財政“蛋糕”；協調支持征收部門，規范和完善征管制度，細化收入征管，努力做到應收盡收，在克服了國家關閉“五小”化工企業、調高個體稅收起征點、農業稅全免等政策性減收因素的基礎上，使全縣地方財政收入達到21329萬元，比上年增長32.2%。**年同口徑地方財政收入在2002年的基礎上翻了一番。

（二）財政支農力度加大

公共財政陽光照耀農村的范圍進一步擴大，“多予、少取、放活”的“三農機制”逐步建立，全年用于直接針對農民減負、農村義務教育、農村衛生發展、農村勞動力轉移等環節的資金10104萬元，較上年增長33.5%。一是農村稅費改革進一步深化。全面免征農業稅及附加3393萬元，退耕還林和農民種糧直補資金2891萬元，農民直接受益6284萬元。制定農村基層組織（村、組）正常運轉最低經費保障標準，農村基層組織經費保障標準機制基本建立。二是農業投入力度加大。全縣財政預算安排農業資金為2248萬元，比上年增長31.9%，用于農業、林業、水利和氣象、農業項目的“科三費”和農業項目。爭取上級資金141萬元，培訓農村勞動力6718人，輸出勞動人員6306人，有力地推動了農村富余勞動力轉移；爭取上級資金126萬元，用于支持我縣冬菜產業、調味品加工以及新型農機具的改造和推廣；爭取上級資金1070萬元，對鐵山、高升等片區進行低產田（基礎設施）改造和農產品基地建設；爭取上級資金247萬元，重點支持了貧困鎮鄉的鄉村道路、人畜飲水、水利設施等工程建設，增加了貧困農民的收入、改善了農民的生產生活條件。三是農村社會事業投入加大。財政預算安排資金100萬元，用于改善農村衛生院服務水平；安排資金238萬元落實農村貧困學生“兩免一補”政策；農村五保供養實行財政直補，農村部分計劃生育家庭獎勵扶助制度有效落實。

（三）公共財政日趨完善

財政支出有保有壓有促有控，增量重點投向促進社會和諧發展的公共領域。一是加大教科文衛投入。對教育、科技的投入依法增長，體育、文化建設得到有效保障。對教育事業投入14162萬元，有效保障農村義務教育、高中教育和職業教育；安排科技投入375萬元，推動農業科技和工業科技創新；爭取體育文化建設資金86萬元，補助“兩館”和基層文化站所建設；安排艾滋病、結核病、禽流感防治資金150萬元，爭取國債資金800萬元，用于基層衛生建設。二是確保社會保障支出。安排社會保障支出1520萬元，著力支持企業下崗職工再就業和城鎮低保，健全城鎮社會保障制度，建立城鄉社會救助體系，救濟困難群體生產生活，加上由市財政直接列支的企業職工基本養老保險支出1299萬元，比上年同口徑增長34.6%。三是重視環境保護。安排資金276萬元用于排污治理；爭取國債資金1850萬元用于城市垃圾處理廠建設；安排資金1555萬元用于城市基礎設施建設，改善人居環境。四是加強政權建設。落實公安經費最低保障制度，推進基層司法所、派出所建設，積極爭取落實中央政法專款，配置公檢法司部門裝備，使政法部門從重從快打擊犯罪、維護社會和諧穩定的能力明顯加強。自主擇業軍轉干部和企業軍轉干部生活補貼支出得到有力保障。

（四）鄉鎮困難逐步緩解

調整后的縣鄉財政管理體制運行良好，鄉鎮基本支出得到有效保證，地區間財力不均、鄉鎮干部待遇懸殊較大的現象根本改變。“鄉財鄉用縣監管”財政管理體制順利開展，管理成效顯著，鄉鎮財政困難局面有效緩解。一是縣對鄉鎮支持力度不斷加大。增加對農村基層組織正常運轉經費保障補助的同時，增加對鄉鎮的財力性轉移支付補助1000萬元，爭取上級財政的“三獎一補”資金1071萬元，全部補助鄉鎮用于償還債務。二是著力消化鄉鎮歷史債務。全面清理核實鄉鎮政府性債務，切實摸清鄉鎮債務“家底”；加強鄉鎮財務監管，嚴格制止鄉鎮新增債務，大力推進“普九”債務清償工作，爭取市級補助資金1272萬元，將鄉鎮3181萬元“普九”債務全部銷號，加強預算約束管理，節約財力消化其它債務1986萬元，鄉鎮全年累計消化債務5177萬元。

（五）財政監管成效明顯

認真貫徹《預算法》、《財政部門全面推進依法行政依法理財實施意見》和《**縣人大常委會財政預決算監督辦法》，進一步強化對財政資金運行的監管，推進財政改革的實施，以管理水平的提高和監管力度的強化促進全年預算的有效執行，管理更到位，監督更有力。一是深化部門預算。將部門政府性資金全部納入預算管理，完成了對縣本級149個部門的部門預算編制工作，進一步強化了對部門預算的執行監督，保證部門預算資金及時足額撥付，堅持部門預算執行的季度分析，及時糾正部門預算執行中的一些不規范行為，提高了財政支出預算約束力。二是規范政府采購。全面實行“管采分離”，在原有的采購項目上，增加了公益性基本建設項目、司法、執法部門服裝制作、生態環境建設項目中退耕還林工程的樹苗采購等9個項目。**年共完成政府采購額2642萬元，節約資金311萬元，節支率達到11.8%，提高了采購可信度和透明度，進一步促進了黨風廉政建設，取得了較好的經濟效益和社會效益。三是全面推進非稅收入收繳制度改革。完善財政票據的計劃、領購、使用、核銷等管理制度，實現了財政票據管理制度化和規范化。對收費項目、銀行、財政票據、統計報表等實行網絡化集中管理，使非稅收入繳入縣金庫和財政專戶情況得到了全額反映，對非稅收入的管理更直觀、更系統、更易監管，增強了政府宏觀調控能力。四是加強國有資產監管。加強國有資產產權制度改革和國有閑置資產的監管，規范國有資產的處置工作,通過資產評估、公開拍賣共處置國有資產8016萬元，全部用于安置企業職工、償還政府債務和招商引資，確保了國有資產保值增值。五是強化會計監督檢查和會計委派制度。建立監督檢查和約束機制，從機制上堵塞漏洞。全面清理黨政領導干部拖欠公款和利用職權私借公款，及時使資金歸位。會計基礎工作更加規范，確保了會計信息的真實性。

各位代表，財政工作始終堅持以經濟社會發展大局為中心，著眼長遠，統籌兼顧；始終堅持以財經良性互動為主線，發展經濟，做大“蛋糕”；始終堅持以支持社會和諧發展為根本，以人為本，促進公平；始終堅持以改革創新為動力，積極管理，提升效益；始終堅持以依法行政依法理財為手段，強化保障，為民理財?！笆濉庇媱潟r期是全縣經濟社會持續快續健康發展的五年，是財政保障能力日益增強、支出結構調整優化的五年，是政府財政職能充分發揮、宏觀調控不斷增強的五年，是財政管理體制不斷完善、公共財政管理體系初具雛形的五年。財政事業的健康發展，為服務改革發展穩定的大局、為財政“十一五”規劃奠定了堅實基礎。

但我們也清醒地認識到，財政運行仍然面臨著一些長期性的問題和困難：財政收入結構不優，可支配財力少，社會事業發展需要財政支出的壓力大，收支矛盾依然突出；財源基礎薄弱，收入增長后勁不足，債務負擔沉重，償債壓力大；財政資金追蹤問效不夠，損失浪費現象時有發生。解決這些矛盾和問題，是財政的長期任務，也是“十一五”時期的重大課題，一定要增強憂患意識，把握好、解決好。

二、**年預算草案

根據全縣經濟社會發展目標，全縣地方財政收入擬安排24546萬元,增長15.1％。全縣預算收入加上級稅收返還、上級補助收入18125萬元，再加上上年上級專項結余結轉使用5619萬元，減體制及專項上解2346萬元后，擬安排預算支出45944萬元?？h級預算收支具體安排如下（詳見附表二）：

縣級預算收入20202萬元，增長21.6%。一般預算收入15600萬元，增長15.1%。其中：工商稅收7943萬元，增長12.4%；農業二稅297萬元,增長19.8%；非稅收入7360萬元，增長18%?；痤A算收入4602萬元，增長50.1%。

縣級預算收入加上級財政補助收入減去上解支出和補助鄉鎮數，安排支出38135萬元（未含上級一次性專項補助）。其中：一般預算支出33225萬元，基金預算支出4910萬元。一般預算支出中，生產建設性支出7061萬元，公共性支出25832萬元，總預備費332萬元,占當年預算支出的1.0%。

三、全面完成**年財政任務，為實現“十一五”良好開端而不懈努力

今年是“十一五”計劃的第一年，是加快**經濟發展的關鍵一年。財政工作要堅持科學發展觀，認真落實全縣經濟社會發展的各項戰略決策，抓住機遇，不但壯大財政實力，增強保障能力。繼續堅持“統籌兼顧、量入為出、確保重點”的方針，充分發揮財政在資源配置、收入調節中的重要職能，著力促進企業自主創新能力的提高和經濟增長方式的轉變，深化財政改革，提高管理成效，努力完成財政工作任務，為全面實現“十一五”規劃目標開好頭、起好步。

（一）突出財源建設重點，促進經濟協調發展

要突出支持優勢產業發展，促進財政收入穩定增長。用活用好世界文化遺產——**石刻這塊牌子，發展旅游產業；鼓勵民營經濟發展，支持企業擴大出口；努力提高我縣五金制造業的競爭能力；加大對工業園區等重點項目的扶持力度，提高產業配套能力，推進產業集群式發展，帶動經濟結構調整。積極按照政策落實好各項優惠措施，支持和引導民營經濟和外向型經濟發展。要認真落實出口退稅政策，引導企業調整出口商品結構，支持帶動作用強、技術含量高、附加值高、有利于地方財政增收的本地產品出口。要繼續抓好國有資產工作，盤活閑置富余資產，努力挖掘土地、水利、山林等國有資源的收入潛力。加大城市基礎設施和功能設施建設投入，實施城市環境綜合整治，提升城市品位。推進農村城鎮化，增加農業基礎設施投入，支持農業結構集約式調整，提高農業競爭力。

（二）依法堅持嚴征細管，保持財政收入增勢

嚴格依法征稅，確保應收盡收。重點抓好增值稅、營業稅、所得稅和契稅等主體稅種征收，繼續強化對城建稅、房產稅、資源稅等小稅種的征管，嚴厲打擊各種偷、逃、騙稅行為。繼續清理各種不規范的財稅優惠政策，大力挖掘非稅收入潛力。按照“明確責任，綜合治理，激勵約束，分類指導”的總體思路，調動鄉鎮發展經濟的積極性，提高財力薄弱地區的財政保障能力。要強化支出控制約束機制，堅決控制一般性支出和消費性支出，努力提高支出效益。

（三）積極落實支農政策，加大扶持“三農”力度

圍繞建設“生產發展、生活寬裕、鄉風文明、村容整潔、管理民主”社會主義新農村的總體要求，堅持“多予、少取、放活”的方針，把支持“三農”作為政府財政工作的重點，保持財政支持“三農”政策的連續性。一是繼續深化農村稅費改革，做好“兩稅”直征工作。同時，積極支持鄉村基層組織機構調整、農村教育改革等一系列農村綜合配套改革。二是加大支農投入力度。繼續落實好新增教育、衛生等事業經費主要用于農村的政策，促進農村社會事業發展。三是繼續落實好糧食直補、種糧補貼政策；繼續加大對農村勞動力就業培訓的投入，提高農村勞動力綜合素質和生產積極性。四是繼續增加鄉村公路、科技推廣、農業產業化、農業綜合開發等方面的投入，提升農業綜合生產能力。五是繼續落實好退耕還林補助政策，保護生態環境。六是加強支農資金管理，進一步整合現有的各類涉農資金，形成規模效益。七是繼續加大扶貧投入，改善貧困地區群眾生產生活條件。

（四）支持社會事業發展，促進社會和諧穩定

要大力支持教育、科學、文化、衛生事業發展。在確保教育經費依法穩定增長的基礎上，重點支持中小學危房改造、素質教育和農村中小學布局調整等；進一步加大對文化體育、衛生、計劃生育等事業的支持力度。要大力支持就業與再就業和社會保障工作。認真落實好未參保城鎮集體所有制企業職工生活補貼、下崗失業人員補貼政策，切實貫徹落實稅費減免、小額貸款擔保等再就業優惠政策，努力提高社會保險的覆蓋面和社會保險費的征繳率。進一步支持做好城市低保、農村五保和城鄉特困醫療救助等工作，高度關注民生。著力構建與老百姓的生活生命密切相關的安全生產體系、公共衛生體系和動物防疫體系建設等。

（五）統籌深化財政改革，推進公共財政進程

要全面規范非稅收入管理，嚴格執行《**縣政府非稅收入收繳管理暫行辦法》。繼續完善部門預算改革，積極推進綜合財政預算和零基預算，強化預算約束。要深化會計集中核算制度改革，進一步簡化流程，改進服務。要深化政府采購改革。建立和完善政府采購預算編制、采購信息等動態管理辦法，擴大政府采購范圍和規模。繼續完善“鄉財鄉用縣監管”，緩解鄉鎮財政困難，保障政權正常運轉，提高干部職工的積極性。改革村級財務管理辦法，全面推行“村財民理鄉代管”制度，加強和完善村級財務管理，保障農村基層組織正常運轉。

（六）著力強化財政監督，防范化解財政風險

以貫徹新頒布的《財政違法行為處罰處分條例》為契機，加大財政法律法規的宣傳培訓力度，推進財政法制建設，規范財政管理，提升依法理財水平。積極探索建立財政預算績效評價體系，增強財政支出的科學性、有效性和安全性。加強對農業、教育、社保、扶貧、國債等重點支出的專項檢查，確保財政資金使用安全。通過加強和完善財政管理制度，促進財政工作進一步制度化、規范化，真正把依法理財貫穿于財政工作的各個環節，將財政風險降低到最小化。

各位代表！**年是“十一五”規劃的起步之年，做好財政工作，圓滿完成全年預算任務，意義重大。新的一年，我們要高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想偉大旗幟，牢固樹立科學發展觀，鞏固保持共產黨員先進性教育活動成果，堅定信心，迎難而上，同心同德，扎實工作，為加快我縣經濟社會發展做出更大的貢獻。